在全球金融危机的影响下，银行正在为企业贷款设定新的障碍。本文将详细分析如何跨越这些障碍。——来自约翰·卡瓦纳
企业主想从银行家那里获得资金帮助，不再是相邀打一场高尔夫球或到当地饭店吃午饭那么简单。这些天，贷款规定已经发生了变化，他们反而穿的西装笔挺，带着准备好的商业案例。
全球金融危机迎来了银行风险规避的新时代，它呼吁通过更正式、更系统的途径获得商业贷款。而且它意味着顾问的角色比以往更为重要。许多中小型企业主在起草报告，并为银行准备商业计划展示时，都需要专业协助。
这些障碍是什么呢？
市场研究员、行业分析员和银行家们引用了一系列牵绊中小型企业（SME）筹资的障碍。这些障碍包括短期思维，预测能力低下，无暇管理愈加苛求借贷关系的业务等。越来越多的资金出借人除了要看财务报告和商业计划，还要求企业主提供退出证明或者继任计划。并且许多企业主没未评估出最适合其公司的融资模式。
2010年10月，商业贷款总额达320亿美元。大概27个月后，也就是2013年1月这个数字是303亿美元。自金融危机以来，澳大利亚的借贷额几乎没有增长。
英联邦银行最近发布的未来商业指数显示SMEs偏好低风险，它期望保持较低的借贷水平。
但是那些确实想借贷的企业将需要为长期发展做好准备。
西蒙·詹姆斯是HLB Mann Judd会计事务所的顾问合伙人，他和家族企业一起共事。他证实了现在的障碍比以往更高，在全球金融危机爆发前，贷款比危机后立即申请更容易，但是出借标准“仍然很严格”。
长远考虑
詹姆斯说企业最大的错误就是想得太短浅了。 “有件事始终是不对的，那就是中小型企业期望事情比他们实际发生的快许多，” 他说，“他们必须留给贷款申请足够多的时间。”
“他们经常遭遇不幸，因为她们不擅于预测。他们看不到这条路上将会发生什么。”
银行业市场调查公司East & Partners的首席执行官，保罗·道林说中小型企业没有充分认识到他们和银行之间的关系变化了多少，以及这些天要维持他们之间关系所需要的时间量。
“打电话要求宽限信用期的日子已经一去不复返，”他说，“银行想说的是中小型企业需要有一份恰当、专业的商业计划书。他们在寻求那些能以商业风格展示的中小型企业，他们不仅要连贯表述自己的商业计划书，而且要十分清楚所筹得资金的计划用途。”
“中小型企业必须有前瞻思维，想想如何才能够帮助自己的融资申请获批。”他补充道，这需要训练并可能是一个极度消耗时间的过程。“我们看到大量企业都离开了这条路，因为所需提交的文件材料及其审查太过严厉。”
道林同意詹姆斯的观点，认为许多中小型企业在其所关注的问题上思维比较短浅，而且太被动。他说，“他们遇到资金流问题并向银行寻求出路的事情经常发生。银行们现在对此没有回应。”
适应变化
英联邦银行企业金融服务的执行总经理，西蒙·布鲁伊斯-韦斯顿给那些很好地适应了企业银行条件改变的企业提供商业贷款，“金融机构近日又新出了许多问题。我们更保守了，”他说，“比如，在房地产行业，我们期望企业保持较低的资产负债率，有效缓冲利益保障倍数。”
布鲁伊斯-韦斯顿经营CBA中端市场企业的银行单位，所服务的公司年营业额从1000万到1亿美元不等。他发现在如今的市场中，公司的融资申请书准备得更充分。“他们正在提出更好的商业计划，”他说，“他们在制定应急计划。并且为安全起见，将越多的资金攥在手上。”
布鲁伊斯-韦斯顿说，他的团队在和顾客们讨论时有件事显得愈发重要，即继任计划。企业主在职服务的平均年龄为55岁，布鲁伊斯-韦斯顿还说许多企业主都在想着退任计划。
“他们可能拥有每年营业额达1亿美元的企业，但是渐渐明白财富是我们许多客户面临的最大问题，”他说，“在GFC后的几年，人们拖延售卖他们的企业。他们知道企业价值多少，并认为如果他们再等等，市场可能还会回到那个层次。它至今仍未返回。现在人们变得越来越现实了。”
Dun & Bradstreet公司事务部主管，丹妮尔·伍兹也认为中小型企业应该更认真考虑他们所申请的那种借贷。“许多小企业主使用个人信用卡支付公司开销，”她说，“但是如果他们最终是循环余额累积利息，那么他们将须支付19%或20%的利息。”
更大的景观
市场研究公司DBM Consultants的总经理，德鲁巴·古普塔认为目前有种夸大中小型企业和银行之间借贷困难的趋势。
“这种消极言论已经牵引了一段时间，但是研究的样本框架太狭隘”，古普塔说，“事实上可能只有10%的业务有望在任何时候都能得到贷款。如果我们正在谈论90%的澳大利亚企业，其年营业额不足500万美元，很重要的一点就是注意到70%的澳大利亚企业没有负债。如果他们欠债，那么债务将由家庭权益或个人信用卡偿还。”
古普塔还说大部分这样的企业通过留存收益融资。
“在那些寻找资金支持的企业身上，我们并没有看到任何巨大的困难”，她说，“当一个企业有良好的资产负债表和可观的增长前景时，并没有许多证据显示他们存在贷款困难。银行们想借钱给这些企业。
当一个企业向银行做展示时，它需要表现出自己具有投资价值。它还需要提供一个强有力的资产负债表，良好的盈利状况和一份商业计划，更需要讲述一个可信的故事。”
原载自澳大利亚公共会计师协会《公共会计师》2013年06-07月号，第48-49页，《公共会计师》数码港http://pubacct.org.au/leaping-bank-hurdles/
